Sixtema

Qualora ci si sia scordati di attivare i flag per gestire le registrazioni delle retribuzioni differite di fine, è sempre possibile generarle durante tutto l’anno successivo, dopo aver sistemato i flag anagrafici.

Si procede da ambiente Stampe di Pwclient, scelta Retribuzioni differite, indicando Periodo di Validità = Dic-anno precedente e con il flag “Produzione registrazioni contabili” attivo.

Confermando la procedura genera le scritture contabili riferite al saldo al 31/12/anno precedente e allo storno 1/1/anno corrente.

NOTA: questo passaggio è possibile solo per le registrazioni riferite all’anno precedente. Per creare le registrazioni riferite a periodi antecedenti occorre fornire a Sixtema un file excel contenente i valori da caricare, recuperati dalla stampe delle retribuzioni differite, senza distinzione della tipologia di rateo (ferie o permessi o altre), ma distinte per natura della registrazione (imponibile, contributi inps, contributi inail e tfr su ratei)

Lo schema del file excel dovrà riportare i seguenti valori:

• CODICE_DITTA = riportare il codice ditta Pwclient           
• MATRICOLA = occorre riportare il codice meccanografico di Pwclient.  
• DATA_ELAB =anno_prec 12 (aaaamm)
• TIPO_PAGA = riportare fisso 0
• NMP = riportare fisso 2
• CODICE_RC= riportare il codice specifico per ogni record a seconda della natura della registrazione (vedere tabella qui sotto)
• IMPORTO = riportare il valore della registrazione
• TIPO = riportare fisso (32 se si tratta di Storno o 30 se si tratta di saldo)

A) Rc Saldo Retribuzioni differite (da contabilizzare al 31/12/anno precedente)

B) Rc Storno Retribuzioni differite (da contabilizzare all’1/1/anno corrente)

Ai fini IRAP è fondamentale che siano presenti per l’anno fiscale in analisi sia il saldo al 31/12/aa che lo storno al 1/1/aa, oppure che siano assenti entrambi (mai una situazione mista).